절세계좌 납입 우선순위 계산기

알아둘 3가지

첫째, 확실한 이득부터 챙깁니다. 연금계좌 세액공제는 수익이 나든 안 나든 연말정산에서 돌려받는 확정 이득입니다. ISA 비과세와 과세이연은 운용수익이 나야 생깁니다. 손실이 나면 혜택도 없습니다. 이것이 순서를 정하는 기준입니다.

둘째, 연금저축과 IRP는 한도가 겹칩니다. 연금저축만으로는 600만원까지만 공제되고, 900만원을 채우려면 나머지를 IRP에 넣어야 합니다. 둘을 합쳐 한도를 보는 것이지 각각 따로 받는 것이 아닙니다.

셋째, 세금만 보고 정하면 안 됩니다. 연금계좌는 55세 이후 연금으로 받는 것이 전제입니다. 중도에 빼면 공제받은 금액과 운용수익에 기타소득세 16.5%를 물어 돌려받은 것보다 더 낼 수 있습니다. 당장 쓸 돈과 비상금은 빼고 계산하세요.

계좌별 한도와 성격

같은 절세계좌라도 한도와 묶이는 기간이 다릅니다. 순서를 정할 때 세금만큼 중요한 것이 오른쪽 칸입니다.

연금저축·IRP 한도와 공제율은 소득세법 제59조의3 원문으로 확인한 값입니다. ISA 한도는 널리 알려진 현행 값으로 넣어 두었으니 가입한 증권사 안내에서 한 번 확인하세요.

일반 계좌와 무엇이 다른가

절세계좌를 쓰지 않으면 운용수익에 15.4%가 원천징수됩니다. ISA는 비과세 한도까지는 세금이 없고 넘는 부분도 9.9%로 끝납니다. 연금계좌는 받을 때까지 과세를 미루고, 연금으로 받으면 3~5%의 낮은 연금소득세를 냅니다.

받을 때의 세금은 연금소득세 계산기에서, 이번 연말정산에 돌려받을 금액은 연금저축·IRP 세액공제 계산기에서 자세히 볼 수 있습니다.

ISA를 먼저 굴리고 옮기는 방법

ISA 만기 자금을 연금계좌로 옮기면 옮긴 금액의 10%(최대 300만원)를 900만원 한도 위에 추가로 공제받습니다. ISA 의무가입 3년을 채운 뒤 만기 자금을 넘기면 같은 돈으로 공제를 한 번 더 받는 셈입니다.